Корпоративное управление

Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Общества осуществляют:

- Аудиторская организация;

- Ревизионная комиссия;

- Служба внутреннего аудита (внутренний аудитор).

1. Аудиторская организация:

Для проверки и подтверждения правильности годовых отчетов и бухгалтерских балансов Общество вправе по решению Общего собрания акционеров привлекать аудиторскую организацию Общества, не связанную имущественными интересами с Обществом, лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа, и акционерами Общества.

Привлечение аудиторской организации (индивидуального аудитора) для проверки и подтверждения правильности годовых отчетов и бухгалтерских балансов Общества обязательно в случаях, предусмотренных действующим законодательством Российской Федерации.

Аудиторская организация (индивидуальный аудитор) проводит проверку годовых отчетов и бухгалтерских балансов Общества до их утверждения Общим собранием акционеров Общества.

Размер оплаты услуг аудиторской организации Общества определяется Советом директоров Общества.

2. Ревизионная комиссия:

Ревизионная комиссия Общества осуществляет контроль и проверку финансово-хозяйственной деятельности Общества.

Ревизионная комиссия подотчетна Общему собранию акционеров. Деятельность Ревизионной комиссии регулируется законодательством Российской Федерации, Уставом Общества, решениями Общего собрания акционеров и Положением о Ревизионной комиссии Общества.

Комиссия состоит из 4 человек и ежегодно избирается годовым Собранием.

Ревизионная комиссия избрана решением годового Общего собрания акционеров ПАО «Ламбумиз» (протокол №2 от 28.06.2024):

1. Хромова Екатерина Владимировна

2. Сидорович Любовь Николаевна

3. Маслова Галина Ивановна

4. Чукарева Марина Борисовна

Для систематической независимой оценки надежности и эффективности системы управления рисками и внутреннего контроля и практики корпоративного управления Общество организует проведение внутреннего аудита посредством создания отдельного структурного подразделения - служба внутреннего аудита.

Для обеспечения независимости службы внутреннего аудита его функциональная и административная подотчетность должны быть разграничены.

Служба внутреннего аудита функционально подчиняется Совету директоров, что означает:

• утверждение Советом директоров (Комитетом по аудиту) Положения о внутреннем аудите, определяющей цели, задачи и функции внутреннего аудита;

• утверждение Советом директоров (предварительное рассмотрение Комитетом по аудиту) плана деятельности внутреннего аудита и бюджета службы внутреннего аудита;

• получение Советом директоров (Комитетом по аудиту) информации о ходе выполнения плана деятельности и об осуществлении внутреннего аудита;

• утверждение Советом директоров (предварительное рассмотрение Комитетом по аудиту) решений о назначении, освобождении от должности, а также определение вознаграждения руководителя службы внутреннего аудита;

• рассмотрение Советом директоров (комитетом по аудиту) существенных ограничений полномочий службы внутреннего аудита или иных ограничений, способных негативно повлиять на осуществление внутреннего аудита.

Служба внутреннего аудита административно подчиняется Единоличным исполнительным органом Общества, что означает:

• выделение необходимых средств в рамках утвержденного бюджета службы внутреннего аудита;

• получение отчетов о деятельности службы внутреннего аудита;

• оказание поддержки во взаимодействии с подразделениями Общества;

• администрирование процедур деятельности службы внутреннего аудита.

Внутренним аудитором Общества назначена Ларина Ирина Викторовна (протокол СД №6 от 26.09.2024)